Иногда они возвращаются: как вернуть НДФЛ и остаться в плюсе

Реалии современного мира таковы, что нам постоянно приходится экономить, думать о том, как выгодно потратить деньги. И не просто сделать разумное приобретение, но и "сложить в кубышку", чтобы мысль о "банке под матрасом" грела долгими зимними вечерами.

Вдвойне приятно, когда деньги не просто лежат на счету мёртвым грузом, но и через какое-то время могут принести доход. Такое возможно, например, если инвестировать честно заработанное в ценные бумаги.

Инвестиции доступны каждому

С 1 января 2015 года вступила в силу новая государственная программа по поддержке физических лиц, инвестирующих в российские ценные бумаги. В соответствии с новой редакцией федерального закона от 21.12.2013 N 379-ФЗ и главой 3 федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" любой гражданин России может открыть Индивидуальный Инвестиционный Счёт (ИИС) – специальный счёт для инвестирования в ценные бумаги. Открыть такой счёт можно у брокера или управляющей компании с соответствующей лицензией Банка России.

Счёт ИИС отличается от обычного инвестиционного счёта тем, что его владелец может вложить в ценные бумаги до 400 000 рублей в год и вернуть 13% от вложенной суммы в виде налогового вычета на налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Такое право появится, если он не будет выводить денежные средства со своего счёта ранее, чем через 3 года после его открытия.

Когда выгодно иметь счёт ИИС?

Как альтернатива депозиту
Профессиональные консультанты рекомендуют обратить внимание на облигации системообразующих российских банков и компаний, которые на текущий момент приносят от 12 до 14% прибыли в год, только к доходу по облигациям прибавляется ещё 13% от вложенной суммы в виде налогового вычета.

Как персональный пенсионный счёт
Инвестиции в акции считаются более рискованными, чем облигации и депозит, особенно краткосрочные, но инвестиции более трёх лет оправданы. Правильно подобранный портфель ликвидных акций может приносить ежегодный доход от 7 до 20% дивидендов, оставляя возможность заработать на росте стоимости. Дополнительно вы получите 13% от вложенной суммы в виде налогового вычета.

Основные правила ИИС

1. Гражданин может открыть только один счёт.
2. В год на счёт можно инвестировать максимум 400 000 рублей.
3. Минимальный срок инвестирования – 3 года с даты заключения договора, а не с даты первого взноса.

Пакеты вкладов

Надёжные облигации. В портфель приобретаются высоконадёжные государственные облигации или государственных корпораций.

• Сумма инвестирования в год – 400 000 рублей
• Планируемый годовой доход – до 56 000 рублей (14 %)
• Сумма налога к возврату в год – 52 000 рублей (13%)
• Вознаграждение управляющей компании в год – 8 000 рублей (2%)
• Планируемая годовая прибыль – до 100 000 рублей (25%) = 56 000 + 52 000 - 8 000

Дивидендные акции. Управляющий формирует портфель ликвидных акций, по которым стабильно выплачиваются высокие дивиденды. Ваши инвестиции возвращаются в виде дивидендов, оставляя возможность заработать на росте стоимости акций.

• Сумма инвестиций в год – 400 000 рублей
• Планируемый доход в год – 140 000 рублей (40 %)
• Сумма налога к возврату в год – 52 000 рублей (13%)
• Вознаграждение управляющей компании в год – 4 000 рублей + 15% от прибыли
• Планируемая годовая прибыль – до 167 000 рублей (41,75%) = 140 000 + 52 000 – 4 000 — 21 000

Варианты возврата НДФЛ

Если у вас есть источники дохода, по которым удерживается налог на доходы физических лиц (например, работодатель перечисляет НДФЛ с зарплаты), вы можете подать налоговую декларацию с требованием к возврату удержанного НДФЛ, но не более 52 000 рублей в год.

Для возврата НДФЛ необходимо предоставить в налоговый орган:

• декларацию по форме 3-НДФЛ,
• документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13% в соответствующем налогом периоде (например, справка с места работы),
• документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (ст. 219.1 п. 3 НК РФ),
• заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

В случае закрытия счёта ИИС или вывода денежных средств ранее трёх лет налоговый вычет не возникает.

Если у вас нет источников дохода, с которых бы удерживался НДФЛ, кроме счёта ИИС, то весь НДФЛ, удержанный по истечению трёх лет, подлежит возврату.

Остались вопросы? Свяжитесь с нами!

Управляющая компания "Система Профит" является профессиональным участником рынка ценных бумаг и действует на основании лицензии Центрального Банка России N 166-12598-001000. Компания работает с 2006 года и за это время была создана команда аттестованных профессионалов с более чем десятилетним опытом работы на рынке управления активами. С 2006 года УК – член Национальной Ассоциации Участников Фондового Рынка (НАУФОР), которая объединяет профессионалов, работающих по самым высоким стандартам.

ЗАО УК "Система Профит"
Адрес: 620014, г. Екатеринбург, ул. Радищева, 6А, оф. 1506
Телефон, Россия: 8 (800) 707-68-10 (бесплатный)
Телефон, Екатеринбург: +7 (343) 278-68-10
Эл. почта: sales@sistemaprofit.com
Основной сайт: www.sistemaprofit.ru
Сайт по ИИС: иис66.рф
Фейсбук: facebook.com/SistemaProfit

ОГРН 1069670122829