Разработать схемы снижения налогов сложно, да и опасное это дело, считают многие предприниматели, припоминая Ходорковского и Лебедева. Проще и эффективнее работать в тени, выплачивая серые зарплаты и уклоняясь от налогов. Бизнесмены уверены: только так можно избавиться от налоговой удавки и развить собственное дело. Впрочем, подобное поведение, скорее, говорит о незнании действующего законодательства и оптимальных схем налогообложения, чем о желании спасти свое предприятие от государственного давления, считает известный юрист Владимир Туров. 28-29 мая 2014 года он проведет в Челябинске семинар.
Наверняка не всем известно, что недавно правительство внесло довольно много серьезных изменений в Налоговый кодекс. Причем, как раз в то время, когда многие предприниматели находились в отпуске и старались ни о чем серьезном не думать. С этого года любая неуплата налогов считается отмыванием доходов, полученных преступным путем (так как были изъяты ссылки-исключения на статьи 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ). Изменений настолько много, что начинать готовиться к 2015 году нужно уже этим летом, иначе будет поздно.
Другое важное новшество – теперь налоговики имеют право вне налоговых проверок требовать не только информацию от любого налогоплательщика, но и любые документы, относящиеся к конкретным сделкам. Сделки между взаимозависимыми лицами также считаются контролируемыми и будут проверяться при ряде определенных условий. Впрочем, избежать многомиллионных претензий со стороны налоговиков вполне реально.
О том, как безболезненно легализовать бизнес и разобраться в тонкостях российского законодательства, рассказывает московский юрист, специалист по оптимизации налогообложения, ведущий семинара «Как снизить налоги, обезопасить активы и повысить эффективность бизнеса» Владимир Туров.
– Владимир Викторович, можно ли в нашей стране иметь легальный бизнес и при этом успешно развиваться?
– На мой взгляд, единственный путь для долгосрочного успеха – это легальный и этичный бизнес. Однако большинство предпринимателей и чиновников не верят, что в России можно успешно развиваться, имея легальный бизнес. Строго говоря, легальным бизнес считается тогда, когда, не подделывая ни одного документа, ни одной цифры, вы платите все необходимые налоги государству и при этом используете все разрешенные законом способы снизить эту нагрузку.
– Получается, предприниматели просто не знают, как сделать собственный бизнес прозрачным, не получив убытков?
– Бизнесмены, использующие незаконные методы для ухода от налоговых отчислений, сами себя загоняют в ловушку. Не зная особенностей российского законодательства, большинство предпринимателей считает более выгодным уйти в тень. В то же время при всей несуразности нашего законодательства оно является одним из самых щадящих в области налогообложения в мире и одним из самых лучших в области защиты бизнеса от неправомерных притязаний со стороны госструктур. Поэтому, разобравшись в специфике законодательной базы, можно без особых проблем и убытков легализовать собственный бизнес и сделать его процветающим.
– Владимир Викторович, как предприниматели смогут узнать о тонкостях и особенностях российского законодательства, значительно снижающих налоговую нагрузку на бизнес?
– На основе действующего законодательства и многолетнего практического опыта я разработал уникальную систему, позволяющую сделать бизнес максимально прозрачным и легко управляемым. В рамках семинара «Как снизить налоги, обезопасить активы и повысить эффективность бизнеса», который состоится 28-29 мая этого года, я расскажу о своих практических наработках и ноу-хау в области законного снижения налогообложения, экономической безопасности бизнеса, финансового анализа и юридической защиты.
– На сколько фирма может снизить налогооблагаемую базу законными путями?
– Страховые взносы на абсолютно законных основаниях можно снизить в два-три раза. Налог на прибыль вообще можно не платить, я уж молчу про налог на «упрощенке»... В нашей стране популярны только две схемы – зарплата в конвертах и обнал. На самом деле возможностей масса: минимум три законных способа снижения НДС, 20 – по налогу на прибыль и по страховым взносам... Используются аутсорсинг, прямые и обратные агентские схемы, толлинговые схемы, трансфертное ценообразование, вексельные схемы, факторинг, аутстаффинг в конце концов...
Нередко управленцы обвиняют в безграмотности бухгалтеров. Но если они хорошо знают ПБУ и отчетность, им только за это нужно памятник поставить! А мы заставляем бухгалтера и Уголовный кодекс чтить, и Уголовно-процессуальный, и Гражданский, и договорное право... Что мы хотим от бедолаги, у которого постоянные крысиные бега, как у Роберта Кийосаки (автор популярной книги «Богатый папа, бедный папа», в которой говорится о круге «крысиных бегов». – Прим. автора). Он бегает по кругу, ему некогда даже голову поднять! Да он же боится всего – за зарплату в 30 тысяч рублей ходит под уголовными статьями, а директора из-за собственной безграмотности заставляют его еще и оптимизацией заниматься.
– В целом произошло много изменений?
– Около сотни. Кроме того, появилась такая вещь, как слежка. Росфинмониторинг издал указ от 23 августа 2013 года, в котором говорится, что коммерческие банки теперь обязаны передавать в Росфинмониторинг все сведения по любым операциям на суммы от 15 тысяч рублей и выше. Введено 122 критерия, по которым компании могут попасть под слежку. Например, «запутанный и необычный характер сделки» или «необоснованная поспешность клиента». Если попали под эти критерии – все, информация передается в ФСБ. Причем определение «поспешности и запутанности» нигде не прописано.
– Что, по вашему мнению, провоцирует интерес со стороны налоговых органов? Каковы главные признаки недобросовестности бизнеса?
– На первом месте связь с обнальными конторами. Это ключевая вещь с точки зрения привлекательности для полиции и налоговиков. А сами обнальные конторы можно вычислить по таким характеристикам: помещения нет ни в аренде, ни в собственности, в штате ни одного человека, учредитель и директора – бомжи, реальная экономическая деятельность не ведется. Как правило, даже налоговые декларации не сдаются, а если сдаются, то не соответствуют завяленным по расчетному счету оборотам. И последнее – эту организацию нигде не найдешь.
К другим признакам недобросовестности относятся постоянные заявки на возмещение НДС, заниженные объемы налогооблагаемой базы по налогу на прибыль... Кстати, сейчас при отборе фирм для налоговой проверки ФНС действует такой критерий: налог на прибыль, заплаченный в бюджет, делим на обороты компании без НДС и умножаем на 100 – если у вас производственная фирма и полученная цифра будет меньше трех процентов, то вас вызовут на комиссию в налоговую.
Итак, внимание налоговых органов обязательно привлекут связь с обнальными конторами, заниженная налогооблагаемая база и, соответственно, завышенный вычет по налогу на добавленную стоимость. Да, чуть не забыл – конечно же, зарплата в конвертах. Но у нас налоговики и пенсионный фонд к этому способу уже привыкли: если уж слишком низкая зарплата, то проверку не посылают, сначала пожурят слегка, попросят поднять.
– Как предпринимателю нужно вести себя, если в компанию пришла налоговая проверка?
– Первое правило – не паниковать! Силовики любят повторять: «То, что вы еще не сидите, это не ваша заслуга, а наша недоработка». Но даже если речь зашла об уголовном деле, времени будет вполне достаточно, чтобы все исправить.
Второе правило – не бравируйте своими связями, только хуже себе сделаете. Если есть связи, лучше воспользуйтесь ими после проверки. Третье – при любой возможности включайте «дурака»: забыл, не помню, оставьте запрос и так далее. Четвертое – не оставляйте проверяющих один на один со своими сотрудниками. Пятое – если идет досмотр, изъятие или что-то в этом роде, то это должно происходить в присутствии как минимум двух понятых, не заинтересованных в исходе проверки. Если заметили что-то подозрительное, просите их заменить. Шестое – не отказывайтесь подписывать акты и протоколы, это бессмысленно. Лучше всего написать в этом протоколе все, что думаете об этой проверке. Если вам показалось, что проверяющий моргнул правым глазом, что могло означать попытку вымогательства взятки, так и пишите. (Улыбается.) Если сильно нервничали и поэтому не можете вспомнить, разъясняли вам ваши права или нет, записывайте.
Седьмое правило – не надо устраивать искусственный антагонизм, угрожать «всех посадить». Сохраняйте спокойное консервативное поведение. Восьмое – проверяйте удостоверения личности у проверяющих. На предприятии должна быть книга проверок, и надо предложить проверяющим записаться в ней. Другой важный момент – если это жесткая проверка, включайте диктофон и записывайте все подряд. Запретить вам этого не могут. Если средней жесткости, то поставьте возле каждого проверяющего по одному сотруднику, и пусть они ходят следом и записывают все, что видят. Вся эта информация понадобится адвокатам, чтобы грамотно обосновать защиту.
– Для кого эта информация будет особенно важной?
– В ходе семинара раскрываются моменты, связанные со стратегическими решениями, поэтому он окажется полезным для владельцев бизнеса, руководителей (директоров) организаций, бухгалтеров, корпоративных юристов, налоговых консультантов. Только владелец принимает решения о том, какую реорганизацию ему провести, чтобы обеспечить стопроцентную безопасность активов, только он может решить, использовать те или иные методы оптимизации или нет. Понятно, что он сам не будет выполнять эту работу. Поэтому так важно, чтобы владелец посещал семинар, например вместе с директором и главным бухгалтером, перед которым впоследствии будут поставлены те или иные стратегические задачи. Когда на семинар приходит только главбух, эффект снижается примерно в пять раз – это точное наблюдение из опыта десятков компаний, а не просто мое мнение.
– В каком формате пройдет обучение?
– Участники семинара смогут работать в атмосфере полного погружения. Два дня с 10 до 18 часов мы будем разбирать на конкретных примерах способы законного снижения налогов, последовательность действий при налоговой проверке, сохранение и защиту активов компании. Минимум теории, только проверенные и работающие способы оптимизации налогов (с учетом изменений в Налоговом кодексе России за 2014 год).
Каждый участник сможет на примере собственной компании разобрать те принципы и приемы, о которых я буду рассказывать. Если после окончания семинара у кого-то останутся неразрешенные вопросы по наиболее сложным ситуациям, я готов уделить каждому час своего времени на личную консультацию. Но, как правило, таких ситуаций не возникает – из всех участников консультация может потребоваться единицам. Кроме того, в ходе семинара предусмотрены перерывы на бизнес-ланч и кофе-брейки – это время для отдыха и личного общения между участниками.
– Владимир Викторович, каков практический результат семинара?
– Часто слышу от самих участников, которые когда-то прошли мой семинар, о снижении налогов от сотен тысяч до многих миллионов рублей, а также о том, что больше нет необходимости нарушать Уголовный кодекс. После обучения каждый участник семинара получит пошаговый план действий для законного снижения налогов, повышения безопасности и увеличения эффективности бизнеса. Также мною подготовлены качественные методические и иллюстрированные материалы с подробными инструкциями и пояснениями по всей программе семинара, включающие в себя образцы договоров, соглашений и других документов. Слушателям семинара по окончании обучения вручается именной сертификат о прохождении курса.
– Как предприниматели могут подтвердить участие в вашем семинаре и оплатить его?
– Чем раньше бизнесмены решатся на участие в семинаре, тем выгоднее окажется его стоимость. Записаться можно по телефонам организаторов семинара, также подробная информация есть и на сайте Alt74.ru. Кроме того, желающие могут оплатить участие в семинаре перед его началом.
Семинар «Как снизить налоги, обезопасить активы и повысить эффективность бизнеса» пройдет 28-29 мая 2014 года по адресу: Челябинск, Лесопарковая 6. Большой зал «Конгресс-Холл» бизнес-отеля ParkCity. Продолжительность – два дня с 10 до 18 часов.
В нём примут участие более 120 человек из таких городов, как Пермь, Екатеринбург, Тюмень, Уфа, Магнитогорск, Златоуст, Миасс и Челябинск.
Телефон: (351) 215-73-09. Подробности и дополнительную информацию можно прочитать здесь.
Программа семинара:
все способы снижения страховых взносов. В результате выплаты уменьшаются до 40%;
что делать, если к вам пришла проверка? Новые правила проверок, вступившие в силу с 1 июня 2013 года;
как проверить свой бизнес на предмет нарушений Уголовного, Налогового и Административного кодексов? Практический криминальный аудит своего предприятия;
как избежать наказания, если ваш бизнес был связан с обналичкой и иными серыми схемами;
главные признаки недобросовестности, по которым налоговики и полиция намечают себе жертву. Как этого избежать;
налоговые схемы, за которые посадили известных в России людей и которые до сих пор используются в некоторых компаниях. Как не надо делать;
все существующие в России законные способы вывода и обеспечения безопасности активов (не менее 10 эффективных способов с минимальным налогообложением и совсем без уплаты налогов, даже НДС);
как законно снизить НДС? Основные легальные способы, о которых не говорят налоговики;
судебно-арбитражная практика, пошаговые алгоритмы внедрения законной оптимизации налогов;
как избавиться от подотчетных сумм, висящих на шее у главного бухгалтера;
почему ипэшник может не соблюдать кассовую дисциплину и не отчитываться за деньги;
как обеспечить безопасность активов, чтобы досталось своим детям;
как иметь легкообъяснимый доход и расходовать деньги без опасений;
как устранить саму возможность привлечения к уголовной ответственности руководителей компании, включая директора, финдиректора, главбуха, сотрудников бухгалтерии;
как сделать бизнес для собственника более прозрачным и устранить причины для воровства;
как повысить ответственность руководителей перед собственником;
как не дать повода для шантажа нерадивыми сотрудниками при увольнении или после увольнения;
как не дать госорганам возможность арестовать активы, сырье, готовую продукцию и заблокировать деятельность компании;
как практически на 100% исключить возможность рейдерского захвата?
полученные участниками семинара все существующие в России безопасные и законные способы снижения (оптимизации) налогообложения и страховых взносов в разрезе их практического применения;
пошаговая программа действий по непосредственной оптимизации налогов и сборов;
экономия в год только на страховых взносах в компаниях: от пяти человек – до 150 тыс. руб., от 10 человек – до 300 тыс. руб., от 15 человек – до 500 тыс. руб., от 25 человек – более одного млн руб.!
«БизнесВектор»,
тел.: (351) 215-73-09, 211-01-98;
e-mail: Написать письмо;
Alt74.ru.
Фото: Фото компании «Бизнес-вектор»
